ΑΑΔΕ: Εξαπολύει πάνω από 184.000 «έξυπνους» ελέγχους για φοροδιαφυγή και λαθρεμπόριο
Ποιοι μπαίνουν στο στόχαστρο
Με τη χρήση της τεχνητής νοημοσύνης, ψηφιακών εργαλείων και διασταυρώσεων, προγνωστικών μοντέλων, συστημάτων ανάλυσης δεδομένων και συμπεριφορών και σύγχρονων φορητών συσκευών και με την ενεργοποίηση ειδικών μονάδων δράσης η ΑΑΔΕ ετοιμάζει «κύμα» με περισσότερους από 184.000 ελέγχους το 2025 για τον περιορισμό της φοροδιαφυγής και του λαθρεμπορίου ενώ σχεδιάζει την αποστολή 10.000 εκκαθαριστικών με πρόσθετο φόρο για «αμαρτίες του παρελθόντος»
Στόχος είναι οι φόρο-εισπράξεις να ανέλθουν σε 71,6 δις. ευρώ ενώ ο πήχης για τα έξτρα έσοδα από την αποκάλυψη κρυφών εισοδημάτων και περιουσιακών στοιχείων τοποθετείται στα 1,7 δις. ευρώ.
Την ίδια ώρα ο φορολογικός μηχανισμός ανεβάζει ταχύτητες για την είσπραξη τουλάχιστον 3 δισ. ευρώ από παλαιά ληξιπρόθεσμα χρέη, ποσοστού 33% των «φρέσκων» οφειλών και 700 εκατ. ευρώ από μεγάλους οφειλέτες.
Στο στόχαστρο των ελεγκτών μπαίνουν μεταβιβάσεις ακινήτων και αγορές περιουσιακών στοιχείων με μετρητά, επαγγελματίες που αμφισβητούν το τεκμήριο εισοδήματα από βραχυχρόνιες μισθώσεις ακινήτων τύπου Airbnb και αναδρομικά μεγάλες επιστροφές φόρων καθώς και ταχυδρομικά δέματα ηλεκτρονικού εμπορίου.
Στο επιχειρησιακό σχέδιο της ΑΑΔΕ για το 2025 επισημαίνεται ότι για τη καταπολέμηση της φοροδιαφυγής, του λαθρεμπορίου και της απάτης θα χρησιμοποιηθούν η τεχνητή νοημοσύνη, τα νέα ψηφιακά εργαλεία και δεδομένα όπως το MyData, τα ηλεκτρονικά τιμολόγια δελτία αποστολής. πελατολόγιο, συστήματα ανάλυσης κινδύνου, προβλεπτικά μοντέλα εντοπισμού φορολογικών παραβάσεων, μαζικές και εξπρές διασταυρώσεις, αυτοματοποιημένοι έλεγχοι, ειδικές δυνάμεις «ΔΕΟΣ» και σύγχρονος φορητός εξοπλισμός (laptops, tablets, QR Code scanners, κ.α.)
Στο ελεγκτικό πεδίο το σχέδιο δράσης για το 2025 προβλέπει:
1. Διενέργεια 28.500 στοχευμένων φορολογικών ελέγχων εντός του 2025, μεταξύ των οποίων:
20.300 στοχευμένοι έλεγχοι για μια ή περισσότερες φορολογικές περιόδους.
Τουλάχιστον 2.500 έλεγχοι για τη διαπίστωση της ορθής εκπλήρωσης των ετήσιων υποχρεώσεων στη φορολογία μεταβίβασης ακινήτων, κληρονομιών, δωρεών και γονικών παροχών.
2. Μεταξύ των στοχευμένων ελέγχων περιλαμβάνονται:
9.218 μερικοί έλεγχοι με αξιοποίηση στοιχείων διασταυρώσεων POS, myDATA, ενδοκοινοτικές συναλλαγές, κ.α. για μια ή περισσότερες φορολογικές περιόδους.
9. 500 έλεγχοι σε περιπτώσεις αγοράς περιουσιακών στοιχείων με μετρητά
1.000 έλεγχοι επί αμφισβήτησης ελάχιστου τεκμαρτού εισοδήματος.
6.082 λοιποί έλεγχοι δέουσας επιμέλειας και έλεγχοι σε επιχειρήσεις με μεγάλη παραβατικότητα, μεγάλο φορολογικό κενό, κατόπιν κριτηρίων κινδύνου.
1.500 έλεγχοι κατόπιν πληροφοριακών δελτίων και πληροφοριακών εκθέσεων
3. Τουλάχιστον 13.700 ελέγχους εγγράφων από τα Τελωνεία και τις ΕΛΥΤ, 73.400 έλεγχοι δίωξης από τα Τελωνεία. και Συνολικά 3.250 έλεγχοι δίωξης σε ταχυδρομικά δέματα ηλεκτρονικού εμπορίου.
4. Τουλάχιστον 15.600 μερικοί επιτόπιοι έλεγχοι σε στοχευμένες γεωγραφικές περιοχές ή κλάδους επιτηδευματιών ή σε στοχευμένους ΑΦΜ επιχειρήσεων ή επιτηδευματιών (με αξιοποίηση δεδομένων από το σύστημα εισροών εκροών και των αναφορών από την εφαρμογή appodixi).
5. Τουλάχιστον 800 ειδικοί στοχευμένοι έλεγχοι σε επιχειρήσεις που δεν υπέβαλαν εμπρόθεσμα φορολογικές δηλώσεις για το 2022.
6. Αξιοποίηση δεδομένων myDATA για μηδενικές δηλώσεις ΦΠΑ για το έτος 2023.
7. Έλεγχοι συμμόρφωσης προβλεπόμενου αριθμού καταχώρισης ακινήτου (ΑΜΑ) στη βάση του πρωτοκόλλου συνεργασίας της ΑΑΔΕ με πλατφόρμες βραχυχρόνιας μίσθωσης για το φορολογικό έτος 2024
