Τα στοιχεία που στέλνουν οι τράπεζες
Συγκεκριμένα, οι τράπεζες θα πρέπει έως τις 28 Φεβρουαρίου 2025 να διαβιβάσουν ηλεκτρονικά στην ΑΑΔΕ όλα τα στοιχεία για μεγάλου ύψους συνολικά ποσά καταθέσεων, αναλήψεων και επενδύσεων σε μετοχές, ομόλογα, αμοιβαία κεφάλαια κ.λπ. που πραγματοποιήθηκαν εντός του 2024. Τα στοιχεία που θα πρέπει να διαβιβάσουν οι τράπεζες και τα λοιπά πιστωτικά και χρηματοδοτικά ιδρύματα στην ΑΑΔΕ έως το τέλος του μήνα είναι:
1. Δεδομένα καταθετικών λογαριασμών ή και λογαριασμών πληρωμών φυσικών προσώπων, οι οποίοι εμφανίζουν κατά το έτος 2024 είτε συνολική ετήσια κίνηση χρέωσης είτε συνολική ετήσια κίνηση πίστωσης μεγαλύτερη των 100.000 ευρώ. Τα στοιχεία που πρέπει να διαβιβαστούν στην ΑΑΔΕ είναι, ειδικότερα, τα εξής:
- Τριψήφιος κωδικός τράπεζας όπως ορίζεται από την Τράπεζα της Ελλάδος ή επίσημη επωνυμία ιδρύματος πληρωμών ή ΕΛΤΑ,
- Ονοματεπώνυμο δικαιούχων του λογαριασμού,
- ΑΦΜ των δικαιούχων ή όταν δεν υπάρχει, ΑΔΤ ή αριθμ. διαβατηρίου,
- Αριθμός λογαριασμού,
- Ποσά συνολικής χρέωσης σε ευρώ,
- Ποσά συνολικής πίστωσης σε ευρώ,
- Το ποσό της μεγαλύτερης συναλλαγής, χρέωσης ή πίστωσης, ανά λογαριασμό,
- Υπόλοιπα λογαριασμού σε ευρώ με ημερομηνία 31/12 τόσο για έκαστο ημερολογιακό έτος αναφοράς όσο και για το αμέσως προηγούμενο,
- Κωδικός νομίσματος, σε ISO code 4217,
- Ημερολογιακό έτος αναφοράς.
