Σαρωτικοί έλεγχοι στις επιστροφές φόρων από την ΑΑΔΕ

Η ΑΑΔΕ δηλώνει αποφασισμένη να προχωρήσει σε εκτεταμένους ελέγχους για τις επιστροφές φόρου εισοδήματος και ΦΠΑ, βάζοντας στο μικροσκόπιο επιχειρήσεις και επαγγελματίες που φέτος εμφανίζουν ιδιαίτερα υψηλές επιστροφές σύμφωνα με την ΕΡΤ. Η κινητοποίηση του ελεγκτικού μηχανισμού πυροδοτήθηκε από τις πρόσφατες αποκαλύψεις της αρχής για το «ξέπλυμα μαύρου χρήματος» σχετικά με εικονικές επιστροφές ύψους 13,4 εκατ. ευρώ, με στόχο την επιβεβαίωση της ορθότητας των ποσών και τον εντοπισμό παρανομιών σε βάρος του δημοσίου.

Μετά τον πρώτο αυτόματο έλεγχο που διενεργείται σε κάθε περίπτωση επιστροφής, θα ακολουθήσουν στοχευμένες διασταυρώσεις βάσει συγκεκριμένων κριτηρίων, ώστε να αποτυπωθεί η πραγματική εικόνα εισοδημάτων, δηλώσεων και συναλλαγών. Όπου διαπιστωθεί φοροδιαφυγή, οι φορολογούμενοι, φυσικά ή νομικά πρόσωπα, θα κληθούν να παράσχουν εξηγήσεις και στη συνέχεια να επιστρέψουν εντόκως τα αχρεωστήτως καταβληθέντα ποσά, με τις διαδικασίες να προχωρούν ταχύτατα για την αποκατάσταση της νομιμότητας.

Οι έλεγχοι θα επικεντρωθούν σε περιπτώσεις δυσανάλογα υψηλών επιστροφών σε σχέση με το δηλωθέν εισόδημα ή τον τζίρο καθώς και σε ύποπτες τροποποιητικές δηλώσεις που αλλοιώνουν την τελική εκκαθάριση. Ιδιαίτερη έμφαση θα δοθεί στη χαρτογράφηση προφίλ κινδύνου, στην αντιστοίχιση στοιχείων δηλώσεων με τις πραγματικές ροές και στην τεκμηρίωση κάθε επιστροφής, την ώρα που οι επιστροφές φόρου εισοδήματος εκκαθαρίζονται πλέον άμεσα και απαιτούν αυστηρότερη επαλήθευση πριν οριστικοποιηθούν.